2) число врачебных кабинетов
3) фонд оплаты труда (+)
4) график работы персонала
Фонд оплаты труда формируется на основании штатной численности, закреплённой в штатном расписании организации. Для расчёта учитываются количество должностей, число занятых штатных единиц, размер должностных окладов или тарифных ставок, предусмотренные компенсационные и стимулирующие выплаты, а также районные коэффициенты и иные установленные надбавки. Поэтому изменение числа должностей или их доли занятости непосредственно влияет на плановый объём расходов на персонал.
Штатная численность отражает потребность медицинской организации в трудовых ресурсах по категориям работников и структурным подразделениям, тогда как фонд оплаты труда является её финансовым выражением. Расчёт обычно выполняется по каждой должности и затем суммируется за месяц или год с учётом режима работы, квалификационных требований и действующей системы оплаты труда. График работы составляется уже с учётом утверждённой численности и норм рабочего времени, а не определяет фонд оплаты труда самостоятельно.
План закупки компьютерной техники зависит от оснащённости рабочих мест и требований к информационной инфраструктуре, а число кабинетов — от структуры организации, санитарных норм, профиля помощи и планируемой мощности. Следовательно, именно фонд оплаты труда является показателем, непосредственно формируемым исходя из штатной численности персонала.
| Объект планирования | Основные исходные данные | Связь со штатной численностью |
|---|---|---|
| Фонд оплаты труда | Количество должностей, ставки, оклады, надбавки, компенсационные и стимулирующие выплаты | Прямая; рассчитывается по штатным единицам и системе оплаты труда |
| Штатное расписание | Структура подразделений, профили помощи, нормативы численности, объём деятельности | Определяет состав должностей и является основой расчёта ФОТ |
| График работы персонала | Режим работы организации, нормы рабочего времени, сменность, непрерывность процесса | Формируется с учётом утверждённых должностей и фактической потребности в сменах |
| Число врачебных кабинетов | Профиль подразделения, санитарно-эпидемиологические требования, площадь и мощность объекта | Не определяется только численностью персонала |
| План закупки компьютерной техники | Количество рабочих мест, оснащённость, программное обеспечение, технические нормативы | Частично зависит от числа сотрудников, но требует оценки инфраструктуры |
| Фактическая численность работников | Принятые сотрудники, занятые ставки, совместительство, вакансии | Может отличаться от штатной и используется для контроля исполнения ФОТ |
В управлении сестринской деятельностью штатная численность служит кадровой и финансовой основой планирования. При наличии вакантных должностей плановый фонд оплаты труда может быть выше фактических выплат. Контроль соответствия расходов утверждённому штатному расписанию позволяет предупреждать необоснованное превышение фонда и рационально распределять кадровые ресурсы. При изменении структуры подразделения или системы оплаты труда расчёт ФОТ подлежит пересмотру.